根据陕西省教育厅办公室《关于做好2024年度陕西高等学校科学技术研究优秀成果认定工作的通知》要求，现将我院社会管理系教师孙倩与西安理工大学联合申报的项目信息予以公示。公示期为5天，自2024年3月5日至9日止。对公示内容有异议的，请以书面形式向教务处反映。

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陕西警官职业学院教务处

2024年3月5日

项目公示信息

一、成果名称：公司治理视角下的农村信用社服务能力提升 策略研究

二、完成单位：西安理工大学、陕西警官职业学院

三、完成人：王文莉、孙倩、王昕、赵芸

四、成果简介：

本课题在分析和评估农村信用社金融服务能力的基础上，从公司治理角度， 研究其对农村信用社金融服务能力影响的机理与路径，并依据实证检验的结果提出完善农村信用社公司治理，提升其金融服务能力的策略及保障措施。本课题的研究内容及研究结论主要体现在以下四个方面：

1、农村信用社金融服务能力现状调查及综合评价

在农村信用社金融服务能力现状调查分析的基础上，按照科学性、全面性、层次性和可比性的原则，从资产规模、盈利性、流动性、安全性、成长性和人才资源等六个方面设定农村信用社可持续性指标；从有形性、可靠性、响应性、保证性、移情性和产品与价格等六个方面设定农村信用社服务质量指标；从地理渗透性、产品接触性和使用效用性等三个方面设定农村信用社服务包容性指标；运用层次分析法来测度农村信用社金融服务能力水平。通过对未改制的农村信用社与改制完成的农村商业银行两个不同“方案”综合评价的比较，结果显示：整体来看，农村商业银行的金融服务能力整体上要高于农村信用社。这一结论恰是对“农村信用社金融服务能力现状调查”的定量佐证，进一步说明农村信用社向农村商银行改制的方向是正确的，但改制后的农村商业银行在服务包容性方面仍显不足，尤其在支农支小方面还有很大提升空间。农村信用社金融服务能力综合评价分析结论，对农村信用社改制的效果和改制方向提供了重要决策依据。

2.基于公司治理视角的农村信用社金融服务能力影响的机理与路径

首先，实证分析了公司治理特征对农村信用社金融服务能力的影响。实证结果显示，农村信用社前五大股东持股比例存在一个最优值，这个最优值有利于ROA、ROE、运营成本和分支机构数量的优化；目前农村信社这种双重监管模式中， 独立董事基本处于“花瓶”地位，真正起到监管作用的是监事会，但监事会监管作用发挥有限；外部监管中市场竞争越充分，越能够促进农村信用社提升其金融服务能力。

其次，研究了高管激励对农村信用社金融服务能力影响。结果显示：在股权集中度较高和股权制衡度较高的情况下，货币薪酬激励和在职消费激励等短期激励手段对农村信用社服务能力的提升是有效的，而股权激励这种长效激励手段对农村信用社服务能力的提升是无效的，这一结论在西北地区有一定代表性，在中东部地区还需在数据可得性及样本扩大的基础上进一步验证。

最后，分析公司内外部治理对农村信用社金融服务能力影响的路径。研究结果认为：农村信用社内部治理可以通过保障股东投资回报、协调农村信用社内部利益集团关系、提高农村信用社抗风险能力三条途径，影响农村信用社的金融服务能力；外部治理可以通过激励机制、监管机制和竞争机制三条路径间接影响农村信用社金融服务能力；农村信用社的“双头监管”模式导致“双不管”现象、高管激励机制不完善、农村金融市场控制权不发达使得农村信用社面临的市场约束等,是农村信用社金融服务能力提升的主要制约因素。

3.基于公司治理视角的农村信用社金融服务能力提升策略制定

本部分从策略制定的目标、策略制定的原则、策略制定的依据和构成出发， 有针对性的讨论了优化股权结构策略、优化董监事会策略、优化高管激励方式策略以及优化外部治理策略需解决的问题、策略重点以及具体的优化策略。

4.基于公司治理视角的农村信用社金融服务能力提升策略实施保障

在完善公司治理提升农村信用社金融服务能力策略的保障措施部分，从构建良好的内外部治理环境出发，提出应从构建完善的法律制度体系、建立健全内外部激励约束机制、鼓励发挥利益相关者的作用、加快推进金融生态环境建设等方面对金融服务能力提升策略提供保障。

本课题以习近平新时代中国特色社会主义思想为航向指引、严格遵守学术规范与准则、恪守学术道德基本要求、运用科学的研究方法、坚持求真务实的科学精神，从公司治理角度提出农村信用社金融服务能力提升策略，一方面能够丰富农村金融机构的治理理论，另一方面也为农村信用社提高自身的金融服务能力指明方向，促使其实现服务“三农”和维持自身可持续性的双重目标，更好地支农支小，推进县域经济的不断发展，实现乡村振兴战略目标。

五、完成人合作关系情况：

王文莉、王昕、赵芸共同立项，合作成果：农村信用社金融服务能力提升策略研究—基于公司治理视角；王文莉、赵芸论文合著，合作成果：农村信用社内部公司治理对绩效影响的研究——以陕西省调研数据为例；王文莉、孙倩论文合著，合作成果：农村信用社最优股权结构问题研究——基于双重委托代理理论的实证分析。

完成人合作关系情况汇总表

六、代表性论文专著目录：

七、主要知识产权（标准、规范）目录：

代表性论文专著目录